通過用友審計(jì)管理系統(tǒng)，上市公司內(nèi)部審計(jì)師可以對(duì)公司的各項(xiàng)關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)和跟蹤，對(duì)公司內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，并披露年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告;它還幫助外部中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)控制措施的有效性得到審計(jì)。對(duì)于非上市成長(zhǎng)型公司，企業(yè)管理者還可以及時(shí)了解內(nèi)部情況，是日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中一種有效的內(nèi)部控制工具。

　　加強(qiáng)用友審計(jì)管理系統(tǒng)管理層操作的風(fēng)險(xiǎn)控制，提供安全管理員，并負(fù)責(zé)安全策略的使用等功能

　　支持設(shè)置不兼容的權(quán)限規(guī)則。系統(tǒng)將檢查這些規(guī)則是否被違反，并在授權(quán)和業(yè)務(wù)操作過程中根據(jù)規(guī)則設(shè)置進(jìn)行提示或控制。它還支持對(duì)不合規(guī)授權(quán)和不合規(guī)業(yè)務(wù)處理的事后審查。

　　提供系統(tǒng)安全策略變更歷史、賬套數(shù)據(jù)操作歷史、清場(chǎng)日志、功能操作日審核查詢。

　　提供系統(tǒng)中操作員賬戶信息的變更歷史;用戶登錄密碼認(rèn)證失敗事件記錄;非服務(wù)人員賬戶檢查。

　　提供系統(tǒng)中每個(gè)賬戶權(quán)限變化的軌跡;支持查詢操作員權(quán)限和相應(yīng)的崗位、崗位等，檢查系統(tǒng)中用戶的權(quán)限和職責(zé)是否一致。

　　它可以跟蹤賬套中各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的參數(shù)軌跡。審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)模型、控制方法等，確認(rèn)系統(tǒng)的運(yùn)行是否始終滿足公司的業(yè)務(wù)控制要求。

　　加強(qiáng)用友審計(jì)管理系統(tǒng)管理層操作的風(fēng)險(xiǎn)控制，配備安全管理員，并負(fù)責(zé)安全策略的使用等功能。